Si trabajó de forma independiente o trabajó de forma independiente este año y no ha pagado impuestos sobre el dinero que ganó, escuche. Se acerca una fecha límite importante para el IRS. Antes de la medianoche del 16 de septiembre, deberá pagar impuestos estimados sobre cualquier ingreso no gravado que haya obtenido desde junio hasta finales de agosto. Si no cumplió con las otras dos fechas límite de impuestos estimados anteriores en abril y junio, pagar antes del lunes puede ayudarlo a evitar más Sanciones al trabajo por cuenta propia del IRS o cargos por intereses cuando presente su declaración de impuestos el próximo año.
Es posible que los ingresos que obtenga como trabajador independiente, trabajos secundarios, trabajos contratados o de su propio negocio no tengan impuestos retenidos automáticamente. Si ese es su caso, es una decisión inteligente pagar impuestos estimados cuatro veces al año. También deberá realizar estos pagos si tiene otros ingresos no sujetos a retención, como intereses, dividendos, ganancias de capital, pensión alimenticia, criptomonedas o ingresos por alquiler.
El proceso de presentación de impuestos estimados Puede ser complicado, pero estamos aquí para simplificarlo. Aquí encontrará todo lo que necesita saber para calcular sus impuestos y presentar su declaración a tiempo.
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¿Qué son los impuestos estimados?
Si gana o recibe ingresos que no están sujetos a retención de impuestos federales durante todo el año (ganancias secundarias o ingresos de una propiedad de alquiler, por ejemplo), pagará sobre la marcha. impuestos estimados. El impuesto estimado es un pago trimestral basado en sus ingresos del período. Básicamente, el impuesto estimado le permite pagar por adelantado una parte de su impuesto sobre la renta cada pocos meses para evitar pagar una suma global cuando vence su declaración de impuestos.
¿Cuándo vencen los impuestos estimados?
Los impuestos estimados vencen trimestralmente, generalmente el día 15 de abril, junio, septiembre y enero del año siguiente. Una excepción notable es si el día 15 cae en un feriado legal o un fin de semana. En esos casos, deberá presentar su declaración antes del siguiente día hábil.
Las fechas límite para los impuestos estimados para 2024 se encuentran a continuación.
Plazos de impuestos estimados
| Período de ganancia | Impuestos adeudados |
|---|---|
| 1 de enero al 31 de marzo de 2024 | 15 de abril de 2024 |
| 1 de abril al 31 de mayo de 2024 | 17 de junio de 2024 |
| 1 de junio al 31 de agosto de 2024 | 16 de septiembre de 2024 |
| 1 de septiembre al 31 de diciembre de 2024 | 15 de enero de 2025 |
¿Quién tiene que pagar impuestos estimados?
Si llenaste el Formulario W-4 del IRSque proporciona instrucciones a su empleador sobre cuánto retener de cada cheque de pago, es posible que no necesite pagar impuestos estimados. Si no es un empleado asalariado W-4, probablemente necesite mantener los pagos de impuestos estimados en su radar. Según el IRS, generalmente debe realizar pagos de impuestos estimados si espera adeudar impuestos de $1,000 o más cuando presente su declaración, y si su tipo de empleo cae en una de estas categorías:
- Contratista independiente o autónomo
- propietario único
- Pareja
- Accionista de la corporación S
Otras fuentes de ingresos que caen bajo el paraguas del impuesto estimado incluyen:
- Dividendos e intereses obtenidos de las ventas de inversiones.
- Regalías por trabajos anteriores
- Ingresos por alquiler del propietario
- Pensión alimenticia
- Beneficios de desempleo
- Beneficios de jubilación
- Beneficios del Seguro Social, si tiene otras fuentes de ingresos
- Premios y reconocimientos
Es posible que también deba pagar impuestos estimados como empleado de tiempo completo si su empleador no retiene lo suficiente de su salario. Para actualizar su W-4 con el monto de retención correcto, use el Herramienta de estimación de retención de impuestos del IRScompletar un nuevo W-4, Certificado de asignación de retención del empleado formulario y envíelo a su empleador.
Se deben pagar impuestos estimados, independientemente de si se le paga mediante depósito directo, cheque o Servicios de pago digital como PayPal, CashApp, Zelle o Venmo.. Nota: Mientras usted debería estar pagando impuestos sobre esos ingresos, una nueva regla bajo la Plan de rescate americano requiere que las redes de pago de terceros informen pagos de $600 o más al IRS.
¿Cómo calculo mis impuestos estimados?
Existen algunas formas de calcular sus pagos de impuestos trimestrales según su modelo de negocio y sus ganancias anuales.
- Si obtiene un ingreso estable, calcule el impuesto que deberá pagar durante el año y envíe una cuarta parte al IRS cada trimestre. También deberá incluir los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
- Si tus ingresos varían a lo largo del año, puedes estimar tu carga fiscal en función de tus ingresos y deducciones del trimestre anterior. El IRS Hoja de cálculo de impuestos estimados puede ayudarte a hacer los cálculos.
Si ha sobreestimado sus ganancias al final del año, puede completar una 1040-ES formulario para recibir un reembolso o aplicar su pago en exceso a futuros impuestos trimestrales. Si pagó impuestos insuficientes, el formulario puede ayudarle a calcular lo que aún debe.
¿Cómo pago mis impuestos estimados?
Al presentar sus impuestos estimados, utilice el 1040-ES formulario de impuestos del IRS, o el 1120-W formulario si se presenta como una corporación. Puede completar el formulario manualmente con la ayuda de las hojas de trabajo incluidas, o puede confiar en su software de impuestos favorito o asesor fiscal para guiarlo a través del proceso y realizar el trabajo. Desde allí, puede pagar sus impuestos federales por correo o en línea a través del sitio web del IRS. También encontrará una lista completa de los métodos y opciones de pago aceptados, incluidos los planes de pago a plazos.
¿También tengo que pagar impuestos estatales estimados?
Eso depende. Si vive en uno de los pocos estados de EE. UU. que no tienen impuestos sobre la renta, su responsabilidad termina con los impuestos federales estimados que hemos analizado. Si su estado impone impuestos sobre la renta, realizará pagos de impuestos estimados utilizando los mismos plazos que para los impuestos federales. Visite el sitio web del Departamento de Ingresos de su estado o consulte a su asesor fiscal o servicio de software de impuestos para información más personalizada.
¿Qué pasa si no pago mis impuestos estimados?
Es una buena idea publicar un recordatorio en el calendario a medida que se acerca la fecha límite trimestral para evitar pagar una multa por retraso. Se le puede cobrar una multa si:
- Debes más de $1,000 en impuestos después de restar retenciones y créditos.
- Pagó menos del 90% del impuesto del año en curso a través de impuestos estimados.
La sanción podría condonarse en algunas situaciones. Si desea profundizar más en las sanciones impositivas estimadas y las condiciones de una exención, consulte las instrucciones en el Guía de pagos insuficientes del IRS.
¿Puedo evitar pagar impuestos estimados?
Probablemente no sin incurrir en esas sanciones. Algunas clases de trabajadores están exentos de tener que hacer pagos trimestrales al Tío Sam, en particular aquellos cuyos ingreso es excepcionalmente modesto, o aquellos para quienes se aplica lo siguiente:
- Si sus ganancias netas fueron de $400 o menos durante el trimestre, no tiene que pagar impuestos estimados; aunque aún debe presentar una declaración de impuestos incluso si no se deben pagar impuestos.
- Si fue ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el año pasado, su impuesto total fue cero y no tenía que presentar una declaración de impuestos sobre la renta.
- Si sus ingresos fluctúan drásticamente a lo largo del año (si tiene un negocio estacional, por ejemplo), es posible que pueda reducir o eliminar sus pagos de impuestos estimados con un método de pago a plazos de ingresos anualizados. Consulte el IRS 2-7 hoja de trabajo para ver si calificas.
Para obtener más asesoramiento fiscal independiente, lea nuestro explicador sobre el formulario de impuestos 1099-K y mira esto Los mejores consejos para dueños de negocios por prepararse para pagar impuestos por su actividad secundaria.
